这些年来，随着社平工资的不断增长，社保缴费的数额也越来越高。但是，最近几年退休的人员，说起退休待遇，却都说很低，这到底是什么原因？让我举个例子大家看一下，缴纳社保30年和15年，他们的退休金究竟有多大区别？

首先大家要明白一个问题，职工养老保险待遇怎么计算呢？

退休人员的基本养老金是三部分，基础养老金、个人账户养老金、过渡性养老金。

(1)基础养老金=〔退休时上年度在岗职工月平均工资×(1+本人平均缴费指数（比例）)〕÷2×缴费年限×1%

(2)个人账户养老金=个人账户累计储存额÷计发月数

(计发月数，是国务院根据职工退休时，城镇人口平均预期寿命、本人退休年龄等因素，做了统一规定。例:50岁195个月、60岁139个月。)

(3)过渡性养老金=退休时上年度在岗职工月平均工资×实施个人账户前的缴费年限×1.3%×平均指数（青岛建账时间是1994年10月）

请大家看一下青岛1990年以来的社会平均工资，26年涨了23倍。北京的话，会涨的更厉害。

如果他们都是按照社平工资为基数缴费的，那么他们的平均缴费指数都是1。

假设两位都是女同志，2023年50岁正常退休。那么2023年他们退休时，他们的退休金有什么区别呢？

首先来看基础养老金。

30年缴费的：基础养老金=〔4910×(1+1)〕÷2×30×1%=1473元

15年缴费的基础养老金恰好是30年缴费的一半736.5元。

然后我们看个人账户养老金。

这个相当麻烦。首先，青岛是1994年10月开始建立个人账户养老金的，那么30年缴费的，我们就从1995年开始按照缴费比例8%，计算个人账户养老金的数额。15年缴费的正好从2003年开始计算。

光计算出数额还不够，这些个人账户养老金，每年都会计算利息，以前的时候是按照银行一年期定期利率，后来涨到了4.25%，以后也会变，我们都按照最高的4.25%计算。

30年缴费的，累积个人账户本金，40878.48元。计算利息后，本息余额是54946.41元。

15年缴费的，累积个人账户本金，36297.6元。计算利息后，本息余额是45390.71元。

为什么他们差距不大？因为我们后期几年涨的工资太高了，前期低。

这样计发的个人账户养老金是：

30年缴费的，281.77元；

15年缴费的，232.77元。

第三项过渡性养老金：

根据计算公式，15年缴费的，是2003年开始缴费的，就没有过渡性养老，只有30年缴费的才有。1988到1994，总共七年，

30年缴费的，过渡性养老金446.81元。

由此我们可以具体计算出，哪种情况的具体养老金数额？

30年缴费的养老金总数是=1473+281.77+446.81=2201.58元

15年缴费的养老金总数是=736.5+232.77=969.27元

虽然缴费年限15年是30年的一半，养老金数额15年只有30年的44%。

如果你的缴费基数是最低缴费基数，得出来退休金只有上述结果的80%。

缴费年限长的也不要太开心，如果你没有在建立个人账户前有缴费年限，那么到时候15年的会大于30年的一半。

毕竟利率跑不过工资增长，